Rejeição 1120: Total do IBS monofásico sujeito à retenção difere da soma dos itens

Como corrigir a Rejeição 1120

A rejeição 1120 – Total do IBS monofásico sujeito à retenção difere da soma dos itens acontece quando o valor total do IBS monofásico sujeito à retenção informado nos totais da NF-e não corresponde à soma dos valores informados em todos os itens da nota fiscal.

Explicação simples

O IBS monofásico sujeito à retenção é aplicado em operações específicas previstas na Reforma Tributária, nas quais o imposto é recolhido por retenção em uma única etapa da cadeia.

A SEFAZ verifica se o valor total do IBS monofásico sujeito à retenção informado na NF-e é exatamente igual à soma dos valores calculados para cada item.

Se houver qualquer divergência entre o total da nota e a soma dos itens, a NF-e será rejeitada.

Passos para corrigir

1. Abra a NF-e no sistema emissor.
2. Verifique os valores de IBS monofásico sujeito à retenção informados em cada item.
3. Some os valores de todos os itens da nota.
4. Compare o resultado com o total do IBS monofásico sujeito à retenção informado nos totais da NF-e.
5. Caso exista diferença:
   • corrija os valores dos itens; ou
   • ajuste o valor total para que corresponda exatamente à soma dos itens.
6. Revise também:
   • base de cálculo;
   • alíquota aplicável;
   • CST do IBS/CBS;
   • Classificação Tributária (cClassTrib);
   • possíveis diferenças de arredondamento.
7. Salve as alterações.
8. Envie a NF-e novamente.