Rejeição 1040: Valor do Tributo Regular da UF difere do calculado [nItem: 999]

Como corrigir a Rejeição 1040

A rejeição 1040 – Valor do Tributo Regular da UF difere do calculado [nItem:999] acontece quando o valor do Tributo Regular da UF informado para um item da NF-e não corresponde ao cálculo realizado pela SEFAZ.

Explicação simples

O Tributo Regular da UF corresponde à parcela estadual do IBS devida na operação.

A SEFAZ recalcula esse valor utilizando as informações enviadas na NF-e, como:

• base de cálculo do IBS;
• alíquota do IBS da UF;
• reduções de alíquota, quando houver;
• diferimentos, quando aplicáveis;
• demais regras tributárias do IBS/CBS.

Se o valor informado for diferente do cálculo esperado, a NF-e será rejeitada.

Passos para corrigir

1. Abra a NF-e no sistema emissor.
2. Localize o item indicado:
   • [nItem:999].
3. Verifique os dados do grupo IBS/CBS.
4. Confira:
   • base de cálculo do IBS;
   • alíquota do IBS da UF;
   • redução de alíquota, quando aplicável;
   • diferimento estadual, quando houver;
   • valor do Tributo Regular da UF informado.
5. Refaça o cálculo conforme as regras da operação.
6. Corrija o valor informado.
7. Salve as alterações.
8. Envie a NF-e novamente.