Rejeição 1092: Total do IBS monofásico difere da soma dos itens

Como corrigir a Rejeição 1092

A rejeição 1092 – Total do IBS monofásico difere da soma dos itens acontece quando o valor total do IBS monofásico informado nos totais da NF-e não corresponde à soma dos valores de IBS monofásico informados em todos os itens da nota fiscal.

Explicação simples

O IBS monofásico é uma forma de tributação em que o imposto é concentrado em uma única etapa da cadeia de comercialização, conforme regras específicas da Reforma Tributária.

A SEFAZ verifica se o valor total do IBS monofásico informado no fechamento da NF-e é exatamente igual à soma dos valores calculados para cada item.

Se existir qualquer diferença entre o total da nota e os valores dos itens, a NF-e será rejeitada.

Passos para corrigir

1. Abra a NF-e no sistema emissor.
2. Verifique os valores de IBS monofásico informados em cada item.
3. Some os valores de IBS monofásico de todos os itens da nota.
4. Compare o resultado com o total do IBS monofásico informado nos totais da NF-e.
5. Caso exista diferença:
   • corrija os valores de IBS monofásico dos itens; ou
   • ajuste o total informado na nota para corresponder à soma dos itens.
6. Confira também:
   • classificação tributária do produto;
   • CST do IBS/CBS;
   • base de cálculo;
   • alíquotas aplicadas;
   • possíveis diferenças de arredondamento.
7. Salve as alterações.
8. Envie a NF-e novamente.